Análisis del riesgo de incumplimiento inversión : Un ejercicio aplicado a la cartera de una entidad bancaria del municipio de Popayán

Abstract

En esta tesis se estudia el riesgo de crédito en el marco de las recomendaciones del Comité de Basilea y de la Superintendencia Financiera de Colombia, adoptando los planteamientos de la escuela institucional y neoinstitucional de pensamiento económico. Su principal aporte radica en la estimación de dos modelos econométricos para cuantificar el riesgo y sus determinantes micro y macro para un banco representativo del mercado local. Se concluye que su cartera de libre inversión o consumo es libre de riesgo aun bajo la presencia de costos de transacción, y de otro lado, que sus índices de cartera vencida son elásticos frente al crecimiento económico e inelásticos ante la tasa de interés y el desempleo.

This thesis studies the credit risk according to the Basel Committee and the Financial Superintendent’s Office of Colombia adopts the institutional and neoinstitucional schools approaches in Economics. Its main contribution is two econometrical models estimation which to quantify risk and to find its micro and macro determinants for a representative Popayán’s Bank. In conclusion the credits of consuming are risk free however the presence of transaction costs. By another way the expired portfolio is elastic respect to GDP growth and it’s inelastic in views of interest and unemployment rates.